| Le tematiche affrontate sono: |
Ore |
|
1. Etica, frodi e prevenzione (Ethics, frauds and fraud prevention):
- Le frodi aziendali: definizione, Tipologie e casistiche, Teorie sulle frodi, Analisi comportamentale, Crimini organizzativi e frodi occupazionali, Il Report to the Nation ACFE, Corporate governance;
- Il sistema di controllo interno, Il modello del COsO, Fraud risk assessment e Fraud prevention programs, ACFE, Codice etico ACFE;
- Fraud Risk Assessment: teoria;
- La Serbanes Oxley Act (USA) e L. 262/2005 (ITA)
|
16 |
|
2. Tecniche di investigazione e risposta (Fraud investigation and response):
- Il processo di investigazione;
- Fraud examination: pianificazione, tempistiche, accesso ai dati, analisi fonti documentali, e relativa autenticità, Report writing;
- La costruzione del fascicolo probatorio per il tribunale;
- Strumenti giuridici per sanzionare il frodatore.
|
16 |
|
3. Anticorruzione e compliance programs Anticorruzione e compliance programs
(Anticorruption and compliance programs):
- Il contrasto dei reati di corruzione, concussione, peculato a livello internazionale. OECD principles, UK antibribery act, US Foreign Corrupt Practices Act (FCPA);
- Il D.Lgs. 231/2001, i reati presupposto, i modelli organizzativi ex art. 6, l’Organismo di vigilanza;
- Anticorruzione nella P.A. – La legge 6 novembre 2012, n. 190, Il responsabile anticorruzione e i relativi doveri, whisleblowing;
- La normativa sull’antiriciclaggio – D.Lgs. 231/2007, adeguata verifica, conservazione, segnalazione di operazioni sospette, organizzazione e presidi antiriciclaggio.
|
16 |
|
4. Cyber fraud, Intelligenza artificiale e project work (Cyber and AI fraud e Project Work):
- Cybersecurity
- Frodi identitarie e cyber frauds;
- Frodi cyber e intelligenza artificiale;
- Project work: discussione di case study.
|
16 |
|
5. Frodi in specifici settori (Fraud prevention by sector):
- Le frodi fiscali: imposte dirette e indirette;
- Prevenzione delle frodi: red FLAGS, casi di studio e analisi dati;
- Le frodi nelle società di assicurazione;
- Le frodi interne nelle aziende del credito.
|
16 |
|
6. Certificazione internazionale CFE (International CFE certification):
- La certificazione internazionale CFE: Law related to fraud
- La certificazione internazionale CFE: Fraud prevention and Deterrence;
- La certificazione internazionale CFE: Investigation;
- La certificazione internazionale CFE: Financial Transactions and Fraud Schemes.
|
16 |
